（1995年6月30日第八屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十四次會議通過  1995年6月30日中華人民共和國主席令第五十二號公布  自公布之日起施行） 

　　為了懲治偽造貨幣和金融票據(jù)詐騙、信用證詐騙、非法集資詐騙等破壞金融秩序的犯罪，特作如下決定： 

　　一、偽造貨幣的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。有下列情形之一的，處十年以上有期徒刑、無期徒刑或者死刑，并處沒收財產(chǎn)： 

　?。ㄒ唬﹤卧熵泿偶瘓F(tuán)的首要分子； 

　?。ǘ﹤卧熵泿艛?shù)額特別巨大的； 

　?。ㄈ┯衅渌貏e嚴(yán)重情節(jié)的。 

　　二、出售、購買偽造的貨幣或者明知是偽造的貨幣而運(yùn)輸，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處沒收財產(chǎn)。 

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處沒收財產(chǎn)；情節(jié)較輕的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金。 

　　偽造貨幣并出售或者運(yùn)輸偽造的貨幣的，依照第一條的規(guī)定從重處罰。 

　　三、走私偽造的貨幣的，依照《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治走私罪的補(bǔ)充規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定處罰。 

　　四、明知是偽造的貨幣而持有、使用，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大的，處十年以上有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。 

　　五、變造貨幣，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。 

　　六、未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。 

　　偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證的，依照前款的規(guī)定處罰。 

　　單位犯前兩款罪的，對單位判處罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。 

　　七、非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。 

　　單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 

　　八、以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑、無期徒刑或者死刑，并處沒收財產(chǎn)。 

　　單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 

　　九、銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，造成較大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；造成重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。 

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，玩忽職守或者濫用職權(quán)，向關(guān)系人以外的其他人發(fā)放貸款，造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。 

　　單位犯前兩款罪的，對單位判處罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前兩款的規(guī)定處罰。 

　　十、有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處沒收財產(chǎn)： 

　　（一）編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由的； 

　?。ǘ┦褂锰摷俚慕?jīng)濟(jì)合同的； 

　?。ㄈ┦褂锰摷俚淖C明文件的； 

　?。ㄋ模┦褂锰摷俚漠a(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的； 

　?。ㄎ澹┮云渌椒ㄔp騙貸款的。 

　　十一、有下列情形之一，偽造、變造金融票證的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處沒收財產(chǎn)： 

　?。ㄒ唬﹤卧臁⒆冊靺R票、本票、支票的； 

　　（二）偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證的； 

　　（三）偽造、變造信用證或者附隨的單據(jù)、文件的； 

　?。ㄋ模﹤卧煨庞每ǖ?。 

　　單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 

　　十二、有下列情形之一，進(jìn)行金融票據(jù)詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑、無期徒刑或者死刑，并處沒收財產(chǎn)： 

　?。ㄒ唬┟髦莻卧臁⒆冊斓膮R票、本票、支票而使用的； 

　?。ǘ┟髦亲鲝U的匯票、本票、支票而使用的； 

　　（三）冒用他人的匯票、本票、支票的； 

　?。ㄋ模┖灠l(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財物的； 

　?。ㄎ澹﹨R票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物的。 

　　使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證的，依照前款的規(guī)定處罰。 

　　單位犯前兩款罪的，對單位判處罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。 

　　十三、有下列情形之一，進(jìn)行信用證詐騙活動的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑、無期徒刑或者死刑，并處沒收財產(chǎn)： 

　?。ㄒ唬┦褂脗卧臁⒆冊斓男庞米C或者附隨的單據(jù)、文件的； 

　?。ǘ┦褂米鲝U的信用證的； 

　?。ㄈ_取信用證的； 

　?。ㄋ模┮云渌椒ㄟM(jìn)行信用證詐騙活動的。 

　　單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 

　　十四、有下列情形之一，進(jìn)行信用卡詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處沒收財產(chǎn)： 

　?。ㄒ唬┦褂脗卧斓男庞每ǖ?； 

　　（二）使用作廢的信用卡的； 

　　（三）冒用他人信用卡的； 

　　（四）惡意透支的。 

　　盜竊信用卡并使用的，依照刑法關(guān)于盜竊罪的規(guī)定處罰。 

　　十五、銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、資信證明，造成較大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役；造成重大損失的，處五年以上有期徒刑。 

　　單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員，依照前款的規(guī)定處罰。 

　　十六、有下列情形之一，進(jìn)行保險詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處沒收財產(chǎn)： 

　?。ㄒ唬┩侗Ｈ斯室馓摌?gòu)保險標(biāo)的，騙取保險金的； 

　?。ǘ┩侗Ｈ?、被保險人或者受益人對發(fā)生的保險事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險金的； 

　?。ㄈ┩侗Ｈ?、被保險人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險事故，騙取保險金的； 

　?。ㄋ模┩侗Ｈ?、被保險人故意造成財產(chǎn)損失的保險事故，騙取保險金的； 

　?。ㄎ澹┩侗Ｈ?、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險金的。 

　　有前款第（四）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)所列行為，同時構(gòu)成其他犯罪的，依照刑法數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰。 

　　保險事故的鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險詐騙的共犯論處。 

　　單位犯第一款罪的，對單位判處罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。 

　　十七、保險公司的工作人員利用職務(wù)上的便利，故意編造未曾發(fā)生的保險事故進(jìn)行虛假理賠，騙取保險金的，分別依照《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治貪污罪賄賂罪的補(bǔ)充規(guī)定》和《關(guān)于懲治違反公司法的犯罪的決定》的有關(guān)規(guī)定處罰。 

　　十八、銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員在金融業(yè)務(wù)活動中索取、收受賄賂，或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)的，分別依照全國人民代表大會常務(wù)委員會《關(guān)于懲治貪污罪賄賂罪的補(bǔ)充規(guī)定》和《關(guān)于懲治違反公司法的犯罪的決定》的有關(guān)規(guī)定處罰。 

　　十九、銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用單位或者客戶資金的，分別依照全國人民代表大會常務(wù)委員會《關(guān)于懲治貪污罪賄賂罪的補(bǔ)充規(guī)定》和《關(guān)于懲治違反公司法的犯罪的決定》的有關(guān)規(guī)定處罰。 

　　二十、銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，與本決定規(guī)定的進(jìn)行金融詐騙活動的犯罪分子串通，為其詐騙活動提供幫助的，以共犯論處。 

　　二十一、有本決定第二條、第四條、第五條、第十一條、第十二條、第十四條、第十六條規(guī)定的行為，情節(jié)輕微不構(gòu)成犯罪的，可以由公安機(jī)關(guān)處十五日以下拘留、五千元以下罰款。 

　　二十二、犯本決定規(guī)定之罪的違法所得應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠被害人；供犯罪使用的財物一律沒收。 

　　偽造、變造的貨幣，偽造、變造、作廢的票據(jù)、信用證、信用卡或者其他銀行結(jié)算憑證一律收繳，上交中國人民銀行統(tǒng)一銷毀。 

　　收繳偽造、變造的貨幣的具體辦法由中國人民銀行制定。 

　　二十三、本決定所稱的貨幣是指人民幣和外幣。 

　　二十四、本決定自公布之日起施行。