廣東省人民政府辦公廳

關于印發(fā)廣東省鐵路建設委托持股管理暫行辦法的通知

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各地級以上市人民政府，各縣（市、區(qū)）人民政府，省政府各部門、各直屬機構(gòu)：

　　《廣東省鐵路建設委托持股管理暫行辦法》業(yè)經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行過程中遇到的問題，請徑向省發(fā)展改革委、國資委反映。

廣東省人民政府辦公廳　　　　　　

二○○七年四月十六日　　　　　　

廣東省鐵路建設委托持股管理暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條為規(guī)范鐵道部、廣東省合作建設的鐵路項目廣東省地方實際投資者（以下簡稱委托人）與廣東省鐵路建設投資集團有限公司（以下簡稱受托人）的委托持股關系，明確雙方的職責、權(quán)利和義務，維護各方的合法權(quán)益，根據(jù)有關法律、法規(guī)和政策規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條本辦法所指委托持股，是指經(jīng)省政府同意，委托人采用隱名代理的方式委托受托人作為其在所投資鐵路項目公司（以下簡稱項目公司）實際投資（以下簡稱委托股份）的名義持有人，并代為行使相關股東權(quán)利。

　　第三條受托人接受委托人委托持股旨在貫徹落實鐵道部、廣東省關于加快廣東省鐵路建設的共識，推動廣東省鐵路建設，協(xié)調(diào)和維護省方投資者利益，推動項目公司落實現(xiàn)代企業(yè)制度，依法構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)規(guī)范化管理，確保委托人的合法權(quán)益。

　　第四條本辦法不適用于委托持股以外的集中持股方式。

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?　　第二章　委托持股管理的原則、目的

　　第五條委托持股管理的基本原則

　?。ㄒ唬┖戏ㄐ栽瓌t。委托持股行為必須嚴格按照《合同法》、《公司法》等法律、法規(guī)和規(guī)章以及省政府的有關決定實施。

　?。ǘ┏浞中栽瓌t。充分保證委托人、受托人的知情權(quán)及合法權(quán)益。

　?。ㄈ┕叫栽瓌t。公平、公正對待委托人、受托人。

　　（四）高效率原則。努力采用各種科學、合理、高效的管理手段，提高效率，降低管理成本。

　　第六條委托持股管理的目的

　　（一）規(guī)范委托人和受托人之間的關系和行為，維護關聯(lián)方的合法權(quán)益。

　?。ǘ┐龠M項目公司法人治理結(jié)構(gòu)的健全和完善。

　?。ㄈ┰鰪姀V東省各方股東在項目公司的影響力，實現(xiàn)廣東省各方股東利益最大化。

　　第三章　委托人和受托人的權(quán)利和義務

　　第七條委托人委托受托人代為行使的權(quán)利包括：由受托人將委托股份在項目公司股東登記名冊上以受托人的名義具名，并代表委托人以項目公司股東身份參與相應活動，代為收取股息或紅利，出席股東會并行使表決權(quán)，行使《公司法》與項目公司章程授予股東的其他權(quán)利。

　　第八條委托人的權(quán)利與義務

　?。ㄒ唬┪腥耸俏泄煞莸膶嶋H出資者并擁有所有權(quán)，對項目公司享有實際的股東權(quán)利并有權(quán)按出資額獲得相應的投資收益。

　?。ǘ┯晌腥撕褪芡腥穗p方協(xié)商同意，并經(jīng)省政府批準，委托人可以收回由受托人代持的委托股份，并轉(zhuǎn)由委托人或委托人指定的第三方持有。但未經(jīng)省政府批準，委托人不得將由受托人代持的委托股份作出任何轉(zhuǎn)移行為，也不得直接退出股份。

　?。ㄈ┰谖谐止善陂g，委托人按照本辦法及《委托持股協(xié)議書》的有關規(guī)定，承擔因委托持股產(chǎn)生的相關費用及稅費（包括與代持股相關的投資項目的律師費、審計費、資產(chǎn)評估費、公證費、驗資費等必要、合理支出費用）。

　　（四）委托人負有按規(guī)定或協(xié)議及時足額出資的義務，并承擔其出資額限度內(nèi)一切投資風險。因委托人未能及時足額出資而導致的一切后果（包括給受托人造成的實際損失）由委托人承擔。

　　（五）委托人有權(quán)依據(jù)本辦法及《委托持股協(xié)議書》對受托人的行為進行監(jiān)督，對不適當?shù)男袨檫M行糾正，并有權(quán)基于《委托持股協(xié)議書》，要求受托人賠償因違反委托持股協(xié)議造成的實際損失，但委托人不能隨意干預受托人的正常經(jīng)營活動。

　?。┪腥擞袡?quán)向受托人了解項目公司重大決策和經(jīng)營情況，并對重大決策提出表決意見，受托人要充分考慮委托人的意見。在委托人和受托人雙方意見無法兼顧時，委托人應同意以按各實際出資者股權(quán)比重內(nèi)部表決后確定的意見或省政府、省政府指定部門的最終協(xié)調(diào)意見進行表決。

　?。ㄆ撸┪腥丝梢愿鶕?jù)受托人的協(xié)調(diào)派出人員，與受托人組成管理團隊，以受托人名義參與項目公司的管理。委托人派出的人員必須服從受托人的管理，決策表態(tài)必須以受托人最終協(xié)調(diào)的意見為準。否則，將由該委托人承擔由此造成的一切后果和法律責任。

　?。ò耍┪腥擞袡?quán)要求受托人提供與項目公司相關的、不超越項目公司章程規(guī)定的股東權(quán)限所能獲得的信息或資料?？梢砸笫芡腥颂貏e增加重大決策事項的范圍，但必須事先在《委托持股協(xié)議書》中載明。

　　第九條受托人的權(quán)利與義務

　?。ㄒ唬┦芡腥艘晕泄煞菝x股東身份參與項目公司的經(jīng)營管理或?qū)椖抗镜慕?jīng)營管理進行監(jiān)督，切實維護省方利益和委托人利益，但不得利用名義股東身份牟取任何私利。

　?。ǘ┪唇?jīng)委托人事先書面同意并經(jīng)省政府批準，受托人不得把代為持有的委托股份及其股東權(quán)益轉(zhuǎn)給任何第三方，否則受托人承擔由此造成的一切后果和法律責任。

　?。ㄈ┪唇?jīng)委托人書面授權(quán)并經(jīng)省政府批準，受托人不得對其所持有的委托股份及其所有收益進行轉(zhuǎn)讓、處分或設置任何形式的擔保，也不得實施任何可能損害委托人股權(quán)完整性的行為，否則受托人承擔由此造成的一切后果及法律責任。

　?。ㄋ模┦芡腥藨ㄆ谌鐚嵪蛭腥送▓箜椖抗局卮鬀Q策和經(jīng)營情況。在重大決策表決前，受托人應將對表決事項的意見告知委托人，聽取并協(xié)調(diào)各委托人的意見。

　　（五）受托人有權(quán)代表委托人對重大決策表達意見。在受托人與委托人意見無法兼顧時，受托人應以按各實際出資者股權(quán)比重內(nèi)部表決后確定的意見或省政府、省政府指定部門的最終協(xié)調(diào)意見進行表決。

　?。┦芡腥藨撠煂⑺盏降奈泄煞莓a(chǎn)生的全部投資收益（包括現(xiàn)金股息、紅利或任何其他收益分配）及時知會或轉(zhuǎn)交給委托人。受托人不得以任何理由挪用、截留以及其他方式侵害委托人的利益。

　　（七）在委托人經(jīng)有效批準向委托人或委托人指定第三者轉(zhuǎn)出委托股份時，受托人應提供必要的協(xié)助及便利。

　?。ò耍┦芡腥藨鶕?jù)實際工作需要，安排并協(xié)調(diào)委托人派出人員，組成管理團隊，參與項目公司的管理和監(jiān)督。

　　第十條本辦法所指重大決策包括：

　　（一）項目公司注冊地變更。

　　（二）項目公司注冊資本增減。

　?。ㄈ╉椖抗局卮蠡I融資方案。

　　（四）項目公司對外投資。

　?。ㄎ澹╉椖抗矩敭a(chǎn)變動方案。

　?。╉椖抗举Y產(chǎn)重組或改革處置方案。

　　（七）項目公司建設項目進展以及招投標、決算和審計結(jié)果。

　　（八）項目公司的股權(quán)收益分配方案。

　　（九）項目公司重大人事變動。

　?。ㄊ╉椖抗镜暮喜ⅰ⒓娌?、注銷和經(jīng)營年限的變動。

　?。ㄊ唬╉椖抗菊鲁绦薷牡取豆痉ā芬?guī)定的其他事項。

　　（十二）委托人在《委托持股協(xié)議書》中特別要求的事項。

　?。ㄊ┦芡腥苏J為須經(jīng)全體委托人參與決議的事項。

　　第十一條委托人與受托人雙方應根據(jù)本辦法確定的原則簽署《委托持股協(xié)議書》，以書面合同的方式確定雙方的權(quán)利、義務，并由雙方商定是否進行公證。《委托持股協(xié)議書》應載明委托持股的目的與依據(jù)，委托人應明確作出委托受托人持股的意思表示，受托人應明確作出接受委托持股的意思表示。

　　第四章　資本投入管理

　　第十二條委托人必須按照項目出資計劃安排，及時足額出資。

　　第十三條實行委托持股的投資資本，根據(jù)省政府的決定，可采取現(xiàn)金出資或土地折價入股兩種投入方式。

　　第十四條現(xiàn)金出資投入包括直接匯入和間接匯入兩種方式。直接匯入方式是指委托人把應投入的資金以現(xiàn)金方式直接匯入項目公司指定專用賬戶作為對項目的出資。間接匯入方式是指由委托人把應投入資金以現(xiàn)金方式匯入受托人指定賬戶，再由受托人集中統(tǒng)一支付給項目公司作為對項目的出資。

　　第十五條以直接匯入方式撥付資金的，委托人必須要求項目公司設立或指定專用賬戶并監(jiān)督項目公司規(guī)范使用資金。委托人在出資資金匯出后3個工作日內(nèi)，要將匯款水單復印件加蓋委托人公章后送達受托人。在出資資金到賬后，委托人應要求項目公司按有關規(guī)定出具相應的書面出資確認書，同時及時知會受托人。項目投入資金全部到位后，委托人應負責與項目公司辦妥可以作為股權(quán)確認的全部實際出資的確認手續(xù)。

　　第十六條以間接匯入方式撥付資金的，受托人應設立資金專用賬戶，對委托人匯入的資金進行妥善管理并做到?？顚Ｓ?，不得挪用或無故延時向項目公司支付出資。根據(jù)出資計劃安排，委托人將出資資金匯入受托人的專用賬戶，并在資金匯出后3個工作日內(nèi)知會受托人，資金以實際收到金額為準。受托人在收到委托人出資后的3個工作日內(nèi)向委托人出具相應的書面出資確認書。項目投入資金全部到位后，在征求委托人意見的前提下，受托人委托社會中介機構(gòu)對實際投資的構(gòu)成及投入情況進行審計，并形成審計報告交各委托人，所產(chǎn)生的費用由委托人和受托人按出資比例負擔并按時足額支付。

　　第十七條以土地折價方式出資的，委托人應事先征得項目公司和受托人同意，并按照出資計劃要求，及時交付土地。在土地交付后，委托人應負責要求項目公司出具包括土地折價入股的數(shù)量和金額等內(nèi)容的書面出資確認書，并在收到出資確認書后的3個工作日內(nèi)，將出資確認書復印件加蓋委托人公章后送達受托人。項目投入資金全部到位后，委托人應負責與項目公司辦妥包括土地折價入股在內(nèi)的可以作為股權(quán)確認的全部實際出資的確認手續(xù)。

　　第十八條按照項目公司董事會決議需要追加資本金的，受托人必須在項目公司董事會形成書面正式?jīng)Q議后3個工作日內(nèi)，把決議內(nèi)容及付款時間安排以書面形式詳細通知委托人。

　　第十九條各方的實際出資額，按項目公司的出資審計結(jié)果確認，作為委托人和受托人雙方簽署《委托持股協(xié)議書》，確認委托股份數(shù)額的依據(jù)。

　　第二十條委托人或受托人因違反上述規(guī)定帶來的違約、損害及其他責任由相應責任人承擔。

　　第五章　決策協(xié)調(diào)管理

　　第二十一條受托人向項目公司派出的產(chǎn)權(quán)代表，必須在重大決策表決12個工作日以前，聯(lián)名或指定代表人將重大決策主要內(nèi)容及表決意見建議書面提交受托人處理；并在項目公司董事會表決后2個工作日內(nèi)，將表決結(jié)果以書面形式提交受托人。

　　第二十二條受托人必須在重大決策表決7個工作日前，將重大決策議題的內(nèi)容及受托人的表決建議送達委托人，征求委托人對重大決策的表決意見。委托人對重大決策的表決意見反饋方式可以采取在委托人代表會議上反饋表決意見或書面反饋表決意見的方式。采取委托人代表會議反饋表決意見的，應于決策表決4個工作日前召開委托人代表會議。采用書面反饋意見方式的，委托人必須在表決的3個工作日前將表決意見以書面形式正式反饋給受托人。逾期沒有提交意見的，按委托持股協(xié)議中的約定，視為同意受托人的表決意見。

　　第二十三條受托人必須在項目公司重大決策表決后的7個工作日內(nèi)，將重大決策的表決結(jié)果以書面或電子郵件的形式向委托人通報。

　　第二十四條委托人對受托人有不同意見時，可以直接向受托人提出，也可以由所在地地級以上市政府向省政府指定部門反映，要求給予糾正或處理。

　　第六章　收益管理

　　第二十五條受托人應在收到項目公司年度初步收益分配方案后7個工作日內(nèi)，將方案主要內(nèi)容通報委托人，聽取委托人的意見和建議。

　　第二十六條受托人應在項目公司形成收益分配方案決議后7個工作日內(nèi)，將結(jié)果及委托人股權(quán)收益分配情況通報委托人。

　　第二十七條受托人應在收到項目公司對委托股份的現(xiàn)金收益后3個工作日內(nèi)，將有關款項匯給委托人。

　　第二十八條受托人負責涉及委托股份的股息或分紅的稅務申報，并在收取的收益中代扣代繳。

　　第二十九條委托股份的現(xiàn)金收益分配和匯兌產(chǎn)生的費用，由相應的委托人負責。

　　第三十條委托人在收到受托人匯出的委托股份的現(xiàn)金收益后3個工作日內(nèi)，必須向受托人出具書面文件，確認收到款項的事實和數(shù)額。

　　第三十一條受托人本身不得收取委托持股的任何費用，不得在股東分紅中攤分法定及本辦法規(guī)定以外的任何費用。

　　第三十二條委托人和受托人應當建立健全溝通機制，指定部門和人員，專責雙方的溝通聯(lián)系工作。

　　第三十三條受托人必須建立健全委托持股的管理檔案。

　　第七章　附則

　　第三十四條本辦法自發(fā)布之日起實施。